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上市公司合规监管

注意!证监会要求IPO企业老板及亲属提供所有银行账户流水!已注销的也要!

注意!证监会要求IPO企业老板及亲属提供所有银行账户流水!已注销的也要! 文章来源:投行事儿哥 事儿哥年轻时曾写过一篇爆文《中国注册制向何处去》,有力驳斥了那些认为中国股市离不开核准制的荒唐论调,引起了全市场强烈反响。 不过事儿哥最近发现,有些粉丝朋友对注册制有些误解,认为注册制就是放水、就是对企业质量不闻不问,这显然也是很大的认知误区。 不管是美国的注册制,还是我国的科创板注册制,从来都没有对企业质量置之不顾, 注册制和核准制中监管机构职责的根本区别在于: 核准制把生杀大权掌握在某个单位甚至某几个人手里,而注册制在尽可能充分发现和要求披露问题后,把决策权交给市场。 比如说吧,最近科创板一家企 ……

【税局提示】上市融资路多条 防控风险第一条

中国税务报 今天 10月10日,科创板首家“类分拆”企业江苏联瑞新材料股份有限公司过会。伴随着分拆公司上市科创板大门的开启,分拆上市再次成为引人关注的市场焦点。除分拆上市外,常见的上市路径还有直接上市和借壳上市,其中选择直接上市的企业较多。专业人士表示,无论企业选择哪种上市路径,都应当关注税务处理的合规性,避免因税务问题影响上市进程。 制图:刘耘 直接上市 高度关注历史遗留问题 直接上市,是大多数拟上市企业会选择的路径。 受科创板鸣锣开市的影响,今年的A股(人民币普通股票)市场备受关注。公开数据显示,今年前三季度,A股发行新股127只,同比增加46%左右,其中科创板新股约占26%。根据中国证券 ……

央企背景航天通信惊天爆雷:70亿的巨坑,各种造假方法都试遍了!

IPO智库资讯 昨天 导读:航天通信自2015年以来,频繁更换会计事务所,原因是因为出具了“非标意见”,直到瑞华会计事务所粉墨登场! 财务专家马靖昊点评航天通信(600677)财务造假事件时指出,航天通信每次财务造假被发现后,下一次财务造假时都使用了新的手段,他同时对浙江证监局的监管力度提出了质疑…… 财务造假年年有,今年特别多! 央企财务造假,这是有史以来头一遭,浓眉大眼的家伙也叛变了。(不是说第一次造假,而是第一次造假被发现) 这个事件要说也不是突发的,早就有端倪了,在2016年的审计意见中,就被出具了非标意见。 只不过当时没有人重视,并且航天通信随后马上更换了会计师事务所,由原来的天职国 ……

上市公司在被要约收购期间,能否进行股权激励

请教,上市公司在被要约收购期间,能否进行股权激励?   回复:     一、根据《上市公司股权激励管理办法(2018年修订)》“第二章 一般规定”之“第九条”之“(十)”以及“第十七条”,“第六章 信息披露”之“第六十一条”规定: 第九条 上市公司依照本办法制定股权激励计划的,应当在股权激励计划中载明下列事项: …………. (十)股权激励会计处理方法、限制性股票或股票期权公允价值的确定方法、涉及估值模型重要参数取值合理性、实施股权激励应当计提费用及对上市公司经营业绩的影响; 第十七条 上市公司启动及实施增发新股、并购重组、资产注入、发行可转债、发行公司债券等重大事 ……

中银律师受邀为上市公司提供合规监管与风险管理专题讲座

2019年8月26日,中银律师事务所主任、高级合伙人闫鹏和受邀为上市公司博彦科技股份有限公司(以下简称:博彦科技)提供“上市公司合规监管与风险管理”专题讲座。 闫鹏和律师 闫鹏和律师从企业合规发展趋势、上市公司合规监管、商业贿赂风险防范、海外投资合规挑战、合规体系建设思路等多个方面,通过“专业分析、案例互动、战略思维”的讲述方式,系统讲解了上市公司合规管理之道。本次讲座历时三个小时,该上市公司法务、财务、业务等多个部门管理人员积极参与讨论分享。 闫鹏和律师结合专业理论与案例分析讲述合规与风控的重要意义 博彦科技(股票代码002649)2012年于深交所上市,是一家面向全球的IT咨询、产品、解决 ……

彭冰:魔鬼隐藏在细节中 · 证券法大修中的小条

原创: 彭冰 中国法律评论 《中国法律评论》于2014年3月创刊并公开发行,由中华人民共和国司法部主管、法律出版社有限公司主办。中文社科引文索引(CSSCI)扩展版来源期刊,人大复印报刊资料重要转载来源期刊。 刊号:CN10-1210/D. 订刊电话:010-83938198 订刊传真:010-83938216 输 2019年4月底,全国人大公布《中华人民共和国证券法(修订草案三审稿)》,公开征求意见。粗略统计,此次《证券法(三审稿)》新增41个条款,删除32条,修改132条:现行《证券法》总计240条,《证券法(三审稿)》总计239条:有超过一半的条款被修改,算得上是一次大规模修法。 自上次 ……

For Tech Companies Going Public, an Unwanted Side Effect: IPO-Related Lawsuits

Rey Mashayekhi August 27, 2019   Uber CEO Dara Khosrowshahi walks outside of the New York Stock Exchange on the day of the ride-hailing company’s highly anticipated initial public offering on May 10, 2019. Spencer Platt—Getty Images  When Wall Street welcomed Uber and Lyft to the public mar ……