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国际保理业务基本情况介绍

国际保理业务基本情况介绍

一、国际保理业务的概述
  国际保理(International Factoring)又叫承购应收账款业务,是指在使用托收、赊销等非信用证方式结算货款时,保理商(Factor)向出口商提供的一项集买方资信调查、应收款管理和代收、进口商支付担保、贸易融资于一体的综合性现代金融服务。其基本做法是,在以商业信用出口货物时,出口商按照与保理商事先商定的协议,由保理商代替出口商向进口商管理货款收取,获得进口商支付信用担保和用单据换取融资的服务。日后一旦发生进口商不付款或逾期付款,则保理商承担付款责任。
  现代保理业务的发展始于20世纪30年代的美国,20世纪60年代保理服务传遍英国及欧洲大陆各国,70年代在亚太地区陆续被采用,目前已遍及欧美、俄罗斯、东欧、日本及东南亚诸国。随着保理业务的发展,世界上先后建立了几个国际性的保理组织机构,其中最大的是1968年成立的国际保理商联合会(FCI),目前已有100多家会员公司,1993年中国银行和中国交通银行加入了该组织。

二、美国保理商提供的服务
    1.买方信用调查
    出口商遇有对进口商的信用信息有需求时,可以通过进口商当地的保理商提供该进口商的信用信息:基本经营信息、银行金融机构等对其评价、本次交易的付款能力。
    2.应收款管理和代收
    保理商代替出口商向进口商收取货款,解决以往国际收付中无法使用支票的问题,实现本地收汇。进口商迫于本国的信用压力,不愿承担违信的成本,向保理商支付货款。进口商的不良付款行为将进入保理商的信用库,并且被其所在国的信用系统所共享。这项工作的重点是对进口商即时付款能力的全程管理,可以在最短的时间内获得进口商信用变化的信息。保理商的风险也是靠这种保姆式管理来降低和规避。
    3.进口商支付担保
    保理商对审核通过的进口商的制服额度承担担保责任,也就是说,在进口商出现支付能力问题、破产的情况下,保理商代替进口商支付担保额度内的货款。一般情况是100%陪付。保理商的风险极小,因为这种状况是在其代收失败后才产生的。赔付期限根据双方协商的情况而定,一般是发票到期日90天赔付。
    4.融资
    保理商根据通过的审核信用额度,给与出口商融资。前面的程序一样,也就是出口商把所有单据交给保理商,保理商买断这些应收款。一般是无追索权的。但限于国内政策的限制,在中国,保理商只能通过国内的银行向出口商放款。也就是说,出口商拿着保理商的担保,去国内的银行获得融资。一般是无追索权的。

三、美国保理商的情况
    美国的产业经济极其发达和细化,所以,保理商也跟着细化。各大保理商都专注于某个或某几个行业的业务,也就出现了很多最大的保理公司的概念。
    在机械行业,比较大的是 Tump Organlzation     暂无中文名
      化工行业,比较大的是 Advance Publlcations Inc.   暂无中文名
      日用品、家电、服装、五金,比较大的是 Rosenthal&Rosenthal Inc.  罗圣集团

四、国际保理业务的选择
  国际保理业务可对出口商提供综合性的金融服务,有利于出口商的资金周转,扩大出口。因此,出口商在下列情况下可酌情选择国际保理业务:
  1.出口商对进口国的有关法规、外汇管制、关税政策等缺乏了解,在出口交易中遇到实际困难。
  2.希望扩大出口,同时又希望尽量减少收汇风险。
  3.采用托收或赊销等非信用证方式,可能发生逾期或拖欠货款的情况。
  4.遇有良好出口机会,但进口商不愿开立信用证。
  5.出口商有融资要求。
  6.对进口商资信情况及清偿能力存在顾虑,希望解除账面管理和应收账款烦恼,以避免坏账损失。

五、使用国际保理业务时的注意事项
  使用国际保理业务时,出口商应注意以下两点:
  1.保理公司只承担信用额度内的风险担保,因此,贸易合同金额不应超出保理公司建议的信用额度。
  2.因货物质量、数量和交货期不符合合同规定等违约行为所引起的拒付、少付,保理公司不予担保。因此,出口商要严格执行买卖合同,以避免合同纠纷而失去保理权利

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Harvey Yan

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