首例！财产来源不明，富豪5亿资产遭冻结，西方又一国家施行未解释财富令

Harvey Yan   2019-08-19T10:32:24+08:00

重磅首例！财产来源不明，富豪5亿资产遭冻结，西方又一国家施行未解释财富令

私人财富管理师PWM 今天

文章转载自公众号

Amy姐的跨境金融圈 ， 作者 大鱼海棠mi

作者 | Amy姐

来源 | Amy姐的跨境金融圈(ID:chinashintay),已获授权

资产来源解释不清，将直接被没收！

近期，继澳大利亚和爱尔兰之后，英国政府也强势推出“未解释财富令”：

对涉及逃税、洗钱、欺诈等严重犯罪的，无论是哪国人，无论行为是在英国还是国外（包括中国），直接没收不法资产。

举个例子，就是说，如果一个人在国外（比如中国），犯了逃税罪，且罪行严重，

那他用不合法资产在英国买的房、开的公司、住的豪宅等，无论直接持有还是通过公司/信托等间接持有的，都可被英国政府按“未解释财富令”直接没收。。。

有点严重。

1

资产解释不清被调查

先看英国的第一例“未解释财富令”，

2018年2月，英国国家犯罪调查局发出指令，要求一位来自外国的女富豪，对用于购买房产的资金来源做出解释，否则将没收该资产。

女富豪是如何引起国家机关注意的？

完全是因为她在英国的消费水平实在是太惹人注目，然后被人举报（太高调）。。。

54张信用卡，十年间（2006-2016）疯狂消费1600万英镑，关珠宝就花费了600万。

△图片来源：metro.co.uk

被举报后，犯罪调查局调查发现，女富豪并没有工作、没有额外的收入来源。

而与女富豪相关的财产，还包括在英国伦敦的一处房产和一个高尔夫俱乐部，以及一架私人飞机，总价值5500万英镑（约5亿人民币）。

经查发现，其中，伦敦的房产是通过BVI公司间接持有的，私人飞机是通过英国公司间接持有的，她丈夫是这两间公司背后的实际受益所有人。

顺藤摸瓜，犯罪调查局揪出了她丈夫（疑贪污），并怀疑他们在英国的这些财产是不法资产。

事实上，女富豪的丈夫曾担任阿塞拜疆国际银行（国有银行）的主席。其在任职期间获得了大量资金，英国的资产，很可能来源于这笔资金。

于是，调查局发出了英国第一个未解释财富令（unexplained wealth order）。

在对资金来源做出解释之前，女富豪的房产和俱乐部也被法院批准临时冻结，不得出售和转让。待续。

2

不法资产没收潮？

作为曾经的日不落帝国，英国靠着老本，在今天仍然是全球金钱的热土。

热的同时，据估计，每年在英国洗钱的规模也超过900亿英镑。

作为打击洗钱的手段之一，英国2018年正式推出“未解释财富令”，然而却不止于打击洗钱。

只要有洗钱，以及逃税、欺诈等等严重犯罪罪行，只要合理怀疑你在英国的资产来源不法，都可以使用“未解释财富令”，直接没收资产。

没收资产，英国不是第一个吃螃蟹的，

事实上，爱尔兰（1996年）和澳大利亚（2000年）就已经开始了。

3

英国未解释财富令

未解释财富令，之所以令人惊慌，在于其使用范围很广。只要是与被调查资产相关的人，就可能收到。

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1、什么是未解释财富令，哪些人会收到

未解释财富令，由执法部门向法院申请获批后，才能发送给接收方，要求接收方解释，收入与拥有的资产（超过5万英镑）不匹配是怎么回事，为什么能在已知的收入水平下负担得起他们现有的资产。 收到命令后必须在规定的时间内做出解释，如果无法或拒绝解释，财产将被视作可收回的财产（recoverable property）没收。

未解释财富令不仅适用于身在英国的人，还适用于在英国以外的人，包括中国。

△图片来源：英国2017刑事金融法案

收到未解释财富令的人，不一定要自己持有财产（可以是信托/公司持），只要是实际控制人、财产的受托人或受益人，都符合被追问的条件。

△图片来源：英国2017刑事金融法案

但未解释财富令也不是随便就能发出去的，在英国拥有海外资产的人，还必须是政治敏感人物(politically exposed person)，或者被怀疑参与（英国或其他国家）严重犯罪，或者有与其相关的人参与了严重犯罪，才能够收到未解释财富令。

△图片来源：英国2017刑事金融法案

作为政治敏感人物的家庭成员，女富豪也属于政治敏感人物，因而符合接收未解释财富令的条件。

△图片来源：英国2017刑事金融法案

事实上，未解释财富令最为一众富豪们所忌惮的，就是其对“严重犯罪”的打击。

2、什么是严重犯罪

参与严重犯罪，不仅包括在英国本土，还包括在其他国家。

而且，没犯罪的也可能被认为参与了严重犯罪（只要有相关行为可能使自己或他人犯下严重罪行）。。。

△图片来源：英国2007严重犯罪法案

先看看在英国，什么属于严重罪行？

而在其他国家，做什么事会被英国认为在当地犯下了严重罪行？

只要这个人在其他国家犯的事，属于英国法律中严重罪行的类型（如逃税），或者虽然不属于英国严重罪行的类型，但在一些特殊情况下可能被英国法院认定为严重。

△图片来源：英国2007严重犯罪法案

因此，严重犯罪的范围很广，英国法院还有自己的裁量权，绝不轻易放过任何“严重罪行”。。。

3、收到未解释财富令后无法解释会怎样

利用未解释财富令追查资产，属于民事程序，主要是针对资产，不是针对人的罪行。

对于无法做出解释的，资产将先被冻结，之后可能启动民事追偿程序，依法进行没收。

但故意做出虚假或误导性解释的，属于犯罪，将会被处以2年以下监禁或罚款，或者两者兼具。

所以，我劝你老实。。。

4

结语

资金来源不明，五万起步。未解释财富令一经出台，众多富豪已经瑟瑟发抖。

另外，可以向法院申请发送未解释财富令的执法机构，有很多。。。

△图片来源：英国2017刑事金融法案

一轮资产没收潮正在来袭，应对海外资产随时被调查/冻结/没收的风险，你准备好了吗？

– The End –