• +86 188-0018-6806
  • harveyyan@zhongyinlawyer.com

科创板审核问答6-发行人最近 2 年内“董事、高级管理人员及 核心技术人员均没有发生重大不利变化”,应当如何理解?

科创板审核问答6-发行人最近 2 年内“董事、高级管理人员及 核心技术人员均没有发生重大不利变化”,应当如何理解?

6.对发行条件中发行人最近 2 年内“董事、高级管理人员及 核心技术人员均没有发生重大不利变化”,应当如何理解?


答:申请在科创板上市的企业,应当根据企业生产经营需要 和相关人员对企业生产经营发挥的实际作用,确定核心技术人员 范围,并在招股说明书中披露认定情况和认定依据。

原则上,核 心技术人员通常包括公司(1)技术负责人、(2)研发负责人、(3)研发部门主 要成员、(4)主要知识产权和非专利技术的发明人或设计人、(5)主要技术标准的起草者等。


对发行人的董事、高级管理人员及核心技术人员是否发生重 大不利变化的认定,应当本着实质重于形式的原则,综合两方面 因素分析:

一是最近 2 年内的变动人数及比例,在计算人数比例 时,以上述人员合计总数作为基数;

二是上述人员离职或无法正 常参与发行人的生产经营是否对发行人生产经营产生重大不利 影响。

变动后新增的上述人员来自原股东委派或发行人内部培养 产生的,原则上不构成重大不利变化。发行人管理层因退休、调 任等原因发生岗位变化的,原则上不构成重大不利变化,但发行 人应当披露相关人员变动对公司生产经营的影响。


如果最近 2 年内发行人上述人员变动人数比例较大或上述 人员中的核心人员发生变化,进而对发行人的生产经营产生重大 不利影响的,应视为发生重大不利变化。

阅读全文 →
Harvey Yan

您有什么想法?

%d 博主赞过: