上海锦和商业经营管理股份有限公司(2016 年 3 月 9 日主板被否)

【发审会问题】

1、请发行人代表从报告期内发行人董事、高级管理人员发生变化的人员比例和人员重 要性等方面，进一步说明上述变化是否构成董事、高级管理人员的重大变化，是否符合《首 次公开发行股票并上市管理办法》第十二条等相关规定。请保荐代表人发表核查意见。

2、请发行人代表进一步说明:(1)发行人是否属于《关于加快发展服务业若干政策措 施的实施意见》(国办发〔2008〕11 号)、《国务院关于推进文化创意和设计服务与相关产业 融合发展的若干意见》(国发〔2014〕10 号)等政策中提及的“以划拨方式取得土地的单位”， 其租赁划拨用地的用途是否属于“兴办创意产业”;(2)发行人承租运营土地性质为划拨的 园区是否符合《中华人民共和国土地管理法》、《划拨土地使用权管理暂行办法》等国家土地 管理法律法规，目前经营的土地是否符合城乡规划及划拨用地目录，在承租期内是否存在园 区土地用途和使用权人变更的风险及对发行人持续经营的影响;(3)发行人对所使用租赁房 屋存在资产瑕疵的解决进展情况，上述资产瑕疵是否影响发行人的资产完整性;(4)拥有租 赁物业产权的国有企业单位是否完整履行了包括资产评估在内的决策程序，发行人承租的物 业在合同约定期限内是否存在影响持续使用经营的重大潜在风险。请保荐代表人对上述问题 发表核查意见。

3、请发行人代表结合上海广电股份浦东有限公司和上海锦和商业经营管理有限公司的 股权关系变化情况进一步说明两者之间租赁价格确定的合理性和公允性。请保荐代表人结合2011 年之后上海房屋和土地租赁价格的走势，对比可比土地租赁价格，进一步说明对于关 联方租赁交易定价合理性的核查过程、依据和结论。

4、请发行人代表说明报告期内发行人委托的主要工程方的基本情况，包括但不限于: 工程方的名称、相关资质、与发行人主要的业务往来模式、结算方式等。请保荐代表人说明 对发行人及其关联方与主要工程方是否存在关联关系的核查情况。