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Daily Archive 2022-01-18

博拉网络股份有限公司(2019 年 11 月 14 日科创 板被否)

该企业创业板被否过,科创板也被否过 【科创板被否理由】 上海证券交易所文件 上证科审(审核)〔2019〕712 号 关于终止博拉网络股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市审核的决定 博拉网络股份有限公司: 本所于 2019 年 4 月 24 日受理你公司提交的首次公开发行股票并在科创板上市申请文件,依法进行了审核,并经 2019 年第 46 次上市委员会审议会议审议。 本所科创板上市审核中心在审核问询中重点关注了以下事项: 一、发行人对其业务模式和业务实质的披露。审核中关注到: (1)发行人定位为企业大数据服务提供商,基于自主研发的 E2C(E-service to Company)数字商 ……

浙江前进暖通科技股份有限公司(2020 年 12 月 30 日创业板被否)

【被否理由】 深交所上市审核中心重点关注以下事项: 发行人业务高度依赖单一客户,该客户的市场 占有率及行业地位没有明显优势,疫情期间该客户的经营状况对发行人经营业务产生了重大 不利影响,高度依赖单一客户可能导致其未来持续经营能力存在重大不确定性;与同行业公 司相比,发行人客户集中度偏高,新客户开拓困难、进展甚微,主要单一客户订单存在流失 风险且短时间内可能难以改善,是否具有直接面向市场独立持续经营的能力存在重大不确定性。 上市委员会审议认为:发行人未对高度依赖单一客户是否可能导致其未来持续经营能力 存在重大不确定性、发行人是否具有直接面向市场独立持续经营的能力予以充分说明。

驰田汽车股份有限公司(2020 年 12 月 30 日主板 被否)

【发审会问题】 1、驰田装备拟与国营江华机械厂联合组建合资公司,以该资产重组为由发行人取得了 改装车生产资质,但江华机械厂未合资入股。 请发行人代表说明:(1)江华机械厂未按照《协 议书》约定条款取得驰田有限股权的原因及合理性,是否存在纠纷或潜在纠纷;(2)以资产 重组为由申请资质变更的审批是否以江华机械厂成为驰田有限股东为前提,审批时以组建合 资公司为名但江华机械厂未成为驰田有限股东,该变化是否对资质变更审批构成重大影响, 发行人等相关单位未及时向审批机构报告是否符合国经贸产业[2001]1111 号的相关规定; (3)发行人资质更名、迁址过程中是否存在违法违规行为,是否对发行人的生产经营造 ……

江苏网进科技股份有限公司(2020 年 11 月 11 日 创业板被否)

【被否理由】 深交所上市审核中心重点关注以下事项: 根据你公司披露,你公司原控股股东、实际控 制人为黄玉龙,现控股股东、实际控制人为潘成华。(1) 2016 年 4 月,黄玉龙将你公司 6% 股权以209.06万元的价格转让给黑角投资(潘成华为执行事务合伙人)、张亚娟将你公司30% 股权以 1,045. 31 万元的价格转让给潘成华,上述股权转让市盈率较低 (2. 01 倍)。从履历上 看,黄玉龙、潘成华、张亚娟存在共同任职经历,关系密切。(2)在股权转让相近期间黄玉 龙银行卡曾向张亚娟、黑角投资的出资人陈欣转账。黄玉龙向张亚娟的转账包含潘成华委托 黄玉龙代为支付的股权转让款 1,045. 3 ……

长沙兴嘉生物工程股份有限公司(2020 年 11 月 26 日科创板被否)

被否理由 上证科审 (审核) 〔 2020〕 966 号 关于终止长沙兴嘉生物工程股份有限公司 首次公开发行股票并在科创板上市审核的决定 长沙兴嘉生物工程股份有限公司: 本所于 2020 年 5 月 29 日受理你公司提交的首次公开发行股票并在科创板上市申请文件,依法进行了审核,并经 2020 年第 110 次上市委员会审议会议审议。 本所科创板上市审核中心在审核问询中重点关注了以下事项: 一是发行人认定其属于科 创板“生物医药”行业的具体理由及依据; 二是发行人所拥有的 53 项发明专利对构建核心 竞争能力的作用及与主营业务收入的关系; 三是发行人将董事长 70%工资、总经理 40%工 资列 ……

周六福珠宝股份有限公司(2020 年 10 月 29 日主 板被否)

发审会问题 1、发行人报告期内主营业务收入大幅增加,增幅远高于同行业可比公司。 发行人加盟 模式下实现的收入占比超过 80%。 请发行人代表说明:(1)以加盟销售为主的销售模式是 否符合行业惯例;加盟商和发行人是否存在实质和潜在的关联关系,是否存在向加盟商提供财务资助或者资金支持的情形;(2)报告期各期新增加盟店家数是否和同行业可比上市公司 相近,各期新增加盟店月平均销售额逐年增长的原因及合理性,新增加盟商店均销售额远高 于平均店均销售额的原因及合理性;(3)部分销售额高的加盟商销售波动较大或合作期限较 短的原因及合理性;(4)报告期自营店店均销售额呈下滑趋势但加盟店店均销售额呈上升趋 势的原 ……

精英数智科技股份有限公司(2020 年 9 月 1 日科 创板被否)

【被否理由】 上海证券交易所文件 上证科审(审核)〔 2020〕 651 号 关于终止精英数智科技股份有限公司首次公开发行股票并在科创板上市审核的决定 精英数智科技股份有限公司: 本所于 2019 年 11 月 11 日受理你公司提交的首次公开发行股票并在科创板上市申 请文件,依法进行了审核,并经 2020 年第 68 次上市委员会审议会议审议。 本所科创板上市审核中心在审核问询中重点关注了以下事项: 根据发行人披露,发行人业务主要采用项目服务商模式,项目服务商起到协调客户和发行人关系、顺利推进项目并回款等职能。报告期内发行人向项目服务商支付的项目服务费金 额分别为 1,411. 94 万元、 ……