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行业监管

多公司股权激励遭问询:业绩考核标准与行权价格偏低

多公司股权激励遭问询 11-25 00:46 金融投资报 尽管临近年末,但A股上市公司仍在密集披露2020年股权激励计划。金融投资报记者注意到,就在公司密集披露股权激励计划的同时,不少公司也闪电收到监管问询函,比如中颖电子、创世纪、广联达、英威腾、*ST天润等。记者梳理发现,监管问询重点主要集中于业绩考核标准过低、股票期权的行权价格低于规定价格等方面。   ■ 本记者 苏启桃 实习生 刘敏   业绩考核指标偏低   2020年余下的时间已经不多,诸多上市公司股权激励却在前三季度业绩已经确定的背景下以今年业绩作为考核目标。对此,交易所发函关注,要求公司拿话来说。   以中颖电子为例,其2020年 ……

北京证监局:三季度行政处罚和行政监管措施中会计师事务所存在的突出典型问题

一、未能严格遵守定期轮换规定前期,证监会发现多家会计师事务所违反签字注册会计师定期轮换要求,相关事务所和签字注册会计师被采取出具警示函的监管措施。独立性是注册会计师执行鉴证业务的灵魂,而定期轮换要求是保障独立性的重要举措。是否有效实施轮换,影响到注册会计师的客观公正,会计师事务所及相关人员须高度重视。根据《证监会、财政部关于证券期货审计业务签字注册会计师定期轮换的规定》(证监会计字〔2003〕13号)和《中国注册会计师职业道德守则》,现就签字注册会计师轮换问题强调如下。 1.连续服务期限不得超过五年,特定情况可延期一年除特定情况外,签字注册会计师连续为某一相关机构提供审计服务,不得超过五年。特 ……

2015年上半年市值曾达到392亿元暴风集团摘牌退市

2020年11月9日,暴风集团退市整理期最后一天,之后该股票将作别中国A股,摘牌退市。盘面上,暴风退平开后震荡走低,截至收盘跌3.45%,报0.28元(人民币,下同)。 从2015年上市时最高冲高到123.83元(前复权),到9日盘中最低0.27元,股价最大跌幅99.78%,可以称为史上最惨了。 暴风退自2020年7月1日停牌,而后进入退市整理期暴跌。今年6月底公司股东户数为6.86万户,三季度末为6.35万户。 在2015年3月上市,上半年的大牛市中,暴风集团曾经暴力拉升,凭借29个一字涨停,夺得新股股王称号。当时股价最高达到327.01元,11月9日盘中最低跌至0.27元,较此前最高价前复 ……

刘鹤主持专题会议,拟全面实行股票发行注册制,建立常态化退市机制

2020年10月31日晚间,刘鹤主持召开国务院金融稳定发展委员会专题会议,其中最重要的一条内容,就是全面实行股票发行注册制,建立常态化退市机制。 以下为七大重点内容解读: 01 全面实行股票发行注册制 会议提出,增强资本市场枢纽功能,全面实行股票发行注册制,建立常态化退市机制,提高直接融资比重。推进金融双向开放。 增强资本市场枢纽功能方面,国务院金融稳定发展委员会4月7日召开第二十五次会议提出,发挥好资本市场的枢纽作用。业内人士表示,正在推进的资本市场“深改”,将进一步强化基础性制度建设,从体制机制上优化资本市场生态,激发市场活力,进一步增强资本市场直接融资动能。 全面实行股票发行注册制、建立 ……

舍得酒业董事高管涉嫌背信损害上市公司利益罪被刑事立案调查

9月24日晚间,ST舍得发布公告称,公司于2020年9月24日从射洪市公安机关获悉,公司董事长刘力先生、总裁李强先生、董事张绍平先生因涉嫌背信损害上市公司利益罪被公安机关刑事立案调查,相关事项尚待公安机关进一步调查。 舍得酒业表示,公司已对其相关工作做了妥善安排,由公司董事兼副总裁张树平先生代行董事长职务,公司董事兼副总裁蒲吉洲先生代行总裁职务。 同时2020年9月28日公司将召开第三次临时股东大会选举新一届董事会成员和监事会成员,并聘任公司新一届高级管理人员,因此立案调查事项不会影响公司日常经营活动。 而早在9 月 17 日,舍得酒业发布公告,其财务负责人李富全因涉嫌背信损害上市公司利益罪于 ……

持续督导期间特别注意事项及保荐机构审阅表

本文源自 2010 年 10 月 14 日保代培训 证监会 王绍斌 《保荐业务管理办法》第七十二条: 发行人在持续督导期间出现下列情形之一的, 中国证监会可以根据情节轻重,在 3 个月到 12 个月内不受理相关 保荐代表人具体负责的推荐;情节特别严重的,对保荐代表人采 取认定为不适当人选的监管措施: (一)证券上市当年累计 50%以上募集资金的用途与承诺不 符; (二)公开发行证券并在主板上市当年营业利润比上年下滑 50%以上; (三)首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内控股股东或 者实际控制人发生变更; (四)首次公开发行股票并上市之日起 12 个月内累计 50%以 上资产或者主营业务 ……

保荐机构持续督导责任之日常监管

本文源自 2010 年 10 月 14 日保代培训 证监会 王绍斌 持续督导日常监管 1、监管措施: (1)约见保荐人和财务顾问相关负责人、保荐代表人、财务顾问、项目主办人; (2)要求保荐人和财务顾问组织相关培训; (3)向保荐人和财务顾问发出各项通知和函件; (4)调阅持续督导工作档案; (5)要求保荐人和财务顾问对有关事项做出解释和说明; (6)向中国证监会报告。 2、纪律处分 (1)通报批评 (2)公开谴责