每个企业家都是一个决策者，他们的每一个决策都可能对公司的生存和发展产生深远影响。而在中国，我们看到一些企业家因为对法律规则的忽视或误解，遭受了沉重的经济损失，甚至陷入了司法纠纷。对此，我们以“张老板”的案例为引，详细剖析其中的法律问题，探讨企业家如何防范法律风险，提高法律规则意识。
本文通过对涉税违法犯罪背景、常见税务违法犯罪类型、税务合规管理的重要性、实务指导建议及案例分析的深入探讨，希望有助于企业和从业人员更好地理解税务合规的重要性，并采取有效措施预防和应对税务风险。
中国在打击经济犯罪方面已经取得了显著成果。全国公安机关深入开展了多个专项行动，如”云剑”、”长城”、”断卡”、”断流”和”5·10″等，共破获电信网络诈骗案件39.4万起，抓获犯罪嫌疑人63.4万名，同比分别上升了28.5%和76.6%[1]。为了更有效地打击经济犯罪，中国已经运用资金查控平台进行了多方面的工作。 中国银监会和公安部鼓励并支持银行业金融机构与公安机关建立电子化查询、冻结平台，通过建设网络专线方式，开展涉案账户资金网络查控工作[2]。资金查控系统主要包含违法犯罪 ……
11月20日晚上，山东联创产业发展集团（300343）公告收到山东省淄博市中级法院关于联创股份被合同诈骗案的一审刑事判决书，5被告为完成与公司的业绩对赌，合谋虚增利润5.1亿元的合同诈骗罪成立，4人被判处3年至15年不等的有期徒刑，1主犯被判处无期徒刑。经初步测算，本次一审判决对公司2017-2019年经审计的归母净利润金额不会产生重大影响，不会造成2017-2019年连续三年亏损情形，不影响财务审计报告意见类型。 案件基本情况 上海鏊投网络科技有限公司（以下简称：上海鏊投）成立于2014年9月，主营业务为网络营销。2015年11月，该公司法定代表人变更为高胜宁。2015年底，被告人孔刚与高胜 ……
来源：中国基金报记者 南深 7月19日晚，深圳本地国企特发信息公告，因连续多年财务数据信息披露不准确，违反了相关规定，收到来自深圳证监局的警示函。 公司之所以财务数据失真，与2015年并购而来的子公司特发东智（并购前名称为“深圳东志”）有关，后者在收购前实施了负债延迟入账、少计负债等行为。 同在7月19日晚公司公告，于2022年7月18日收到深圳市公安局出具的《立案告知书》，陈传荣涉嫌合同诈骗一案，公安机关认为符合立案条件，现已立案侦查。陈传荣正是收购前深圳东志的实际控制人。 特发信息信披违规收警示函 7月19日，特发信息收到了深圳证监局下发的《深圳证监局关于对深圳市特发信息股份有限公司采取出 ……
原文链接：中银律师事务所刑辩系列讲座第七期成功举办 作为资深的专家和经验丰富的律师，顾永忠教授首先从“证据”与“证据材料”等几个基本概念入手，为本次讲座打下基础；接着，用庭审辩护的四种手段（发问、质证、举证、辩论）之间的关系，点明质证的地位作用，并从理论和司法实践这两个角度，阐述了庭审质证的现状与问题；紧接着，进入本次讲座的重点部分：证明标准在质证中的掌握与运用。 顾永忠教授指出，有罪的证明标准有三：定罪量刑的事实都有证据证明；据以定案的证据均经法定程序查证属实；综合全案证据，对所认定事实已排除合理怀疑。只有同时符合这三个条件，才能达到有罪证明标准，并非只有“排除合理怀疑”，而且因为每个案件的 ……
月17日晚间，格力地产公告，刚被免职的该公司董事长鲁君驷因涉嫌泄露内幕信息被上饶市公安局采取刑事强制措施。但公告表示，截至公告发布日，公司尚未知悉案件具体情况。 公告并称，该事项系鲁君驷个人事项，不影响公司日常生产经营活动。鲁君驷还是*ST科华的监事会主席，后者也已公告。 前一天晚间，格力地产发布董事会决议公告，称因工作调整原因，免去鲁君驷的董事长职位，并将择期重新选举董事长。当日鲁君驷未出席会议。 公开资料显示，1966年生的鲁君驷，此前分别在格力地产股份有限公司、珠海市免税企业集团有限公司、珠海投资控股有限公司担任法人或董事长。他自2008年6月起担任格力地产董事长一职，并于2009年11 ……
闫鹏和律师（Harvey YAN），中银律所总所高级合伙人（北京），毕业于北京大学法学院，获得法学硕士学位，并先后在伦敦政治经济学院和帝国理工大学读完并购和经济课程。担任中国并购公会并购专家委员会委员，中国国际商会专家委员会委员，全国工商联法律维权律师团成员，曾被中国并购公会授予“最佳并购律师”荣誉称号，荣膺“2022品牌影响力·十大领军人物”。
闫鹏和律师不仅精通国内外投资并购法律政策和实务技能，而且拥有杰出的商业智慧和经济头脑，兼有深厚资源和全球视野，服务过众多知名客户和有影响力的大型项目，擅长处理综合性疑难交易和重大复杂案件，拥有十分良好的口碑和信誉，是深受欢迎的法商融合专家型律师。
