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上市公司刑事合规

上市公司收购缘何演变成合同诈骗?国企怒而报警

来源:中国基金报记者 南深 7月19日晚,深圳本地国企特发信息公告,因连续多年财务数据信息披露不准确,违反了相关规定,收到来自深圳证监局的警示函。 公司之所以财务数据失真,与2015年并购而来的子公司特发东智(并购前名称为“深圳东志”)有关,后者在收购前实施了负债延迟入账、少计负债等行为。 同在7月19日晚公司公告,于2022年7月18日收到深圳市公安局出具的《立案告知书》,陈传荣涉嫌合同诈骗一案,公安机关认为符合立案条件,现已立案侦查。陈传荣正是收购前深圳东志的实际控制人。 特发信息信披违规收警示函 7月19日,特发信息收到了深圳证监局下发的《深圳证监局关于对深圳市特发信息股份有限公司采取出 ……

顾永忠教授:“证明标准在庭审质证中的掌握运用”

原文链接:中银律师事务所刑辩系列讲座第七期成功举办 作为资深的专家和经验丰富的律师,顾永忠教授首先从“证据”与“证据材料”等几个基本概念入手,为本次讲座打下基础;接着,用庭审辩护的四种手段(发问、质证、举证、辩论)之间的关系,点明质证的地位作用,并从理论和司法实践这两个角度,阐述了庭审质证的现状与问题;紧接着,进入本次讲座的重点部分:证明标准在质证中的掌握与运用。 顾永忠教授指出,有罪的证明标准有三:定罪量刑的事实都有证据证明;据以定案的证据均经法定程序查证属实;综合全案证据,对所认定事实已排除合理怀疑。只有同时符合这三个条件,才能达到有罪证明标准,并非只有“排除合理怀疑”,而且因为每个案件的 ……

原格力地产董事长鲁君驷因涉嫌泄露内幕信息被上饶公安局采取刑事强制措施

月17日晚间,格力地产公告,刚被免职的该公司董事长鲁君驷因涉嫌泄露内幕信息被上饶市公安局采取刑事强制措施。但公告表示,截至公告发布日,公司尚未知悉案件具体情况。 公告并称,该事项系鲁君驷个人事项,不影响公司日常生产经营活动。鲁君驷还是*ST科华的监事会主席,后者也已公告。 前一天晚间,格力地产发布董事会决议公告,称因工作调整原因,免去鲁君驷的董事长职位,并将择期重新选举董事长。当日鲁君驷未出席会议。 公开资料显示,1966年生的鲁君驷,此前分别在格力地产股份有限公司、珠海市免税企业集团有限公司、珠海投资控股有限公司担任法人或董事长。他自2008年6月起担任格力地产董事长一职,并于2009年11 ……

涉嫌虚开增值税专用发票行为的救济

摘抄并转载自 中银律所原创文章 龚夫 律师 王强 律师 作品 《中银原创|虚开增值税专用发票的罪与罚》 在司法实践中,虚开专票罪的定罪、量刑均存在较大争议,各地执法尺度的标准迥异,主要是税收的法律法规规定不明确、界限不清且税法涉及专业极其复杂的税收制度,具有较强的专业壁垒以及地方司法实践采用的犯罪构成要件理论不同等原因,导致司法机关对本罪的理解有较大差异,若非专业对口或者长期相关的工作经验,就难有深入的研究和理解,故各地定罪、量刑争议较大的情况在所难免。遇虚开专票被调查追责的紧急情况,可参考如下处理建议。(一)查明事实并积极与办案机关就事实部分进行沟通在第一时间内查明事实情况,客观陈述开票当时 ……

中银原创|刑事合规——律师业务新机遇

原创 杨宝东 中银律师事务所 2022年4月2日,最高人民检察院会同全国工商联专门召开会议正式宣布,涉案企业合规改革试点在全国检察机关全面推开。 自2020年3月起,最高检启动刑事合规不起诉试点工作。2021年4月第二期试点增加到十个省(直辖市),相关部门紧锣密鼓出台了一系列规定、文件。最高检强调:“此项制度改革,旨在加大对民营经济的平等保护,更好落实依法不捕不诉不提出判实刑量刑建议等司法政策”,“促进市场主体健康发展,营造良好法治化营商环境,推动形成新发展格局,促进经济社会高质量发展,助推国家治理体系和治理能力现代化提供新的检察产品,贡献更大检察力量。“ 以北京大学法学院陈瑞华教授为代表的学 ……

2022版《刑事案件立案追诉标准的规定(二)》-附则部分

第七十九条 本规定中的“货币”是指在境内外正在流通的以下货币: (一)人民币(含普通纪念币、贵金属纪念币)、港元、澳门元、新台币; (二)其他国家及地区的法定货币。 贵金属纪念币的面额以中国人民银行授权中国金币总公司的初始发售价格为准。 第八十条 本规定中的“多次”,是指三次以上。 第八十一条 本规定中的“虽未达到上述数额标准”,是指接近上述数额标准且已达到该数额的百分之八十以上的。 第八十二条 对于预备犯、未遂犯、中止犯,需要追究刑事责任的,应予立案追诉。 第八十三条 本规定中的立案追诉标准,除法律、司法解释、本规定中另有规定的以外,适用于相应的单位犯罪。 第八十四条 本规定中的“以上”,包 ……

虚假诉讼案-立案标准-根据2022版《刑事案件立案追诉标准的规定(二)》

第七十八条 〔虚假诉讼案(刑法第三百零七条之一)〕单独或者与他人恶意串通,以捏造的事实提起民事诉讼,涉嫌下列情形之一的,应予立案追诉: (一)致使人民法院基于捏造的事实采取财产保全或者行为保全措施的; (二)致使人民法院开庭审理,干扰正常司法活动的; (三)致使人民法院基于捏造的事实作出裁判文书、制作财产分配方案,或者立案执行基于捏造的事实作出的仲裁裁决、公证债权文书的; (四)多次以捏造的事实提起民事诉讼的; (五)因以捏造的事实提起民事诉讼被采取民事诉讼强制措施或者受过刑事追究的; (六)其他妨害司法秩序或者严重侵害他人合法权益的情形。 Posted from SLPRO Z