A股上市

《创业板上市公司规范运作》中关于“承诺及承诺履行”专节规定

第四节 承诺及承诺履行7.4.1 上市公司及其股东、实际控制人、董事、监事、高级管理人员、收购人、重大资产重组有关各方、公司购买资产对应经营实体的股份或者股权持有人等(以下简称承诺人)应当严格履行其作出的各项承诺,采取有效措施确保承诺的履行,不得擅自变更或者解除承诺。7.4.2 承诺人作出的承诺应当符合法律法规、《创业板上市规则》、本指引、本所其他规定的要求,承诺人应当及时将作出的承诺事项告知上市公司,公司应当及时将承诺人承诺事项从相关信息披露文件中单独摘出,逐项在本所网站上予以公开。7.4.3 承诺人作出的承诺应当具体、明确、无歧义、可执行,不得承诺根据当时情况判断明显不可能实现的事项。承诺 ……

与上市公司业绩承诺/业绩补偿有关的规则依据

《上市公司重大资产重组管理办法(2020修正) 第三十五条采取收益现值法、假设开发法等基于未来收益预期的方法对拟购买资产进行评估或者估值并作为定价参考依据的,上市公司应当在重大资产重组实施完毕后3年内的年度报告中单独披露相关资产的实际盈利数与利润预测数的差异情况,并由会计师事务所对此出具专项审核意见;交易对方应当与上市公司就相关资产实际盈利数不足利润预测数的情况签订明确可行的补偿协议。 预计本次重大资产重组将摊薄上市公司当年每股收益的,上市公司应当提出填补每股收益的具体措施,并将相关议案提交董事会和股东大会进行表决。负责落实该等具体措施的相关责任主体应当公开承诺,保证切实履行其义务和责任。 上 ……

观典防务有望成为首家闯关转板科创板上会的北交所公司

内容来源:IPO合规智库 在精选层平移至北交所后,首家申报转板的观典防务,成为首家闯关转板科创板上会的北交所公司,根据转板规则,一旦观典防务过会,就可以直接登陆科创板。 新三板市场资深人士、广东力量股权投资基金管理有限公司总经理朱为绎表示,观典防务的转板审查过程很快,3个月的时间就能够上会。他认为,观典防务大概率会成功通过,之后基本上很快就可以上市。 转板无需证监会核准或注册 2022年1月7日,证监会对《关于全国中小企业股份转让系统挂牌公司转板上市的指导意见》(以下简称《原指导意见》)进行修订,形成了《关于北京证券交易所上市公司转板的指导意见》(以下简称《指导意见》)。 符合条件的北交所上市 ……

首例创业板过会后证监会不予注册!某企业信息披露存严重错误

内容来源:IPO上市号 关于不予同意浙江鑫甬生物化工股份有限公司首次公开发行股票注册的决定浙江鑫甬生物化工股份有限公司:中国证券监督管理委员会(以下简称中国证监会)收到深圳证券交易所报送的关于你公司首次公开发行股票并在创业板上市的审核意见及你公司注册申请文件。经依法对深圳证券交易所审核意见及你公司注册申请文件进行审阅,中国证监会关注到: 你公司核心产品、募投项目、主要原材料均涉及“高污染、高环境风险”产品且无法提出有效的压降方案;信息披露存在严重错误。 你公司存在的以上情形,与《创业板首次公开发行股票注册管理办法(试行)》(证监会令第167号)第十三条、第三十三条相关规定不符。根据《创业板首次 ……

中国证监会关于北京证券交易所上市公司转板的指导意见

中国证券监督管理委员会公告 〔2022〕25号 现公布《中国证监会关于北京证券交易所上市公司转板的指导意见》,自公布之日起施行。 中国证监会 2022年1月7日 为认真贯彻落实党中央、国务院决策部署,加强多层次 资本市场的有机联系,更好发挥各市场的功能,激发市场活 力,为不同发展阶段的企业提供差异化、便利化服务,根据 《中华人民共和国公司法》《中华人民共和国证券法》等有 关法律法规,按照深化新三板改革、设立北京证券交易所(以 下简称北交所)的总体安排,就北交所上市公司向上海证券 交易所(以下简称上交所)、深圳证券交易所(以下简称深 交所)转板提出如下意见。 一、基本原则(一)市场导向。顺应市场 ……

创业板、科创板、北交所上市企业净利润(不扣非)基础情况差异对比截至20211231

内容来源: 大象IPO 艾资本 据大象君统计,2020年以来,截至2021年12月31日,创业板、科创板、北交所三个不同板块的上市企业净利润(不扣非)基础情况差异对比如下表。 简单来说,三个板块之间差别,其属性决定相当大一部分。截至目前,创业板注册制保持零企业净利润亏损,科创板22家净利润亏损,且最大亏损均超过10亿。充分反映出科创板科技创新的属性,以及扶持硬核科技的态度。而净利润最高值方面,创业板和科创板的差异明显缩小。两者差值由2020年相差42.95亿,缩小至2021年的1.67亿,侧面说明经过2020年的扩容,登陆创业板和科创板的最优企业基本处于同一水平。 分析创业板和科创板 ……

北交所首发上市企业总体利润情况(截至2021年12月31日)

内容来源: 大象IPO 艾资本 据大象君统计,2020年以来,截至2021年12月31日,北交所上市企业净利润(不扣非)基础情况如本文所示。 北交所首发上市企业共82家,其中2020年注册上市企业有41家。上市前一年度平均净利润为7042.05万元,净利润中位数为4076.6万元,24家企业上市前一年净利润低于5000万,占比58.54%,净利润最高值6.66亿元,最低值为-3649.2万元。 2021年上市企业共41家,上市前一年度平均净利润6042.68,净利润中位数4461.6万元, 25家企业上市前一年净利润低于5000万,占比60.98%,净利润最高值3.37亿元,最低值为 ……