上市公司重大重组

构成重大资产重组及借壳的几项关键标准

《上市公司重大资产重组管理办法》 第十三条 上市公司及其控股或者控制的公司购买、出售资产,达到下列标准之一的,构成重大资产重组: (一)购买、出售的资产总额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末资产总额的比例达到50%以上; (二)购买、出售的资产在最近一个会计年度所产生的营业收入占上市公司同期经审计的合并财务会计报告营业收入的比例达到50%以上; (三)购买、出售的资产净额占上市公司最近一个会计年度经审计的合并财务会计报告期末净资产额的比例达到50%以上,且超过5000万元人民币。 购买、出售资产未达到前款规定标准,但中国证监会发现存在可能损害上市公司或者投资者合法权益的重大 ……

上市公司实施重大资产重组交易安排,应当符合下列要求

上市公司实施重大资产重组,应当就本次交易符合下列要求作出充分说明,并予以披露: (一)符合国家产业政策和有关环境保护、土地管理、反垄断等法律和行政法规的规定; (二)不会导致上市公司不符合股票上市条件; (三)重大资产重组所涉及的资产定价公允,不存在损害上市公司和股东合法权益的情形; (四)重大资产重组所涉及的资产权属清晰,资产过户或者转移不存在法律障碍,相关债权债务处理合法; (五)有利于上市公司增强持续经营能力,不存在可能导致上市公司重组后主要资产为现金或者无具体经营业务的情形; (六)有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市 ……

重大资产重组中关联交易的审核要求及关注事项

1. 重大资产重组在什么情况下构成关联交易?如构成关联交易有额外的审核要求吗? 上市公司的关联交易,是指上市公司或者其控股子公司与上市公司关联人之间发生的交易。上市公司的关联人包括关联法人和关联自然人,具体关联人的范围可参考交易所颁布的《上市规则》及证监会的相关规定。与关联人之间进行的并购重组构成关联交易。 独立财务顾问和律师事务所应当审慎核查重大资产重组是否构成关联交易,并依据核查确认的相关事实发表明确意见。重大资产重组涉及关联交易的,独立财务顾问应当就本次重组对上市公司非关联股东的影响发表明确意见,同时上市公司编制的提交给证监会的重组报告书应当在标题中标明“暨关联交易”的字样,如“XX股份 ……

重组收购的股权或资产的业务与控股股东构成同业竞争影响收购

收购的股权(资产)的业务与控股股东构成同业竞争是否会影响收购? 根据《上市公司重大资产重组管理办法》第十一条规定“上市公司实施重大资产重组,应当就本次交易符合下列要求作出充分说明,并予以披露……(六)有利于上市公司在业务、资产、财务、人员、机构等方面与实际控制人及其关联人保持独立,符合中国证监会关于上市公司独立性的相关规定……”因此收购的股权或资产的业务与控股股东构成同业竞争会影响收购,有可能会被监管部门否决重组方案。 报告书披露不存在现实同业竞争的应进一步关注哪些问题? 经披露或核查确认不存在现实同业竞争的,关注收购人或重组交易对方及其实际控制人是否进一步对避免潜在的同业竞争做出明确承诺,承 ……

青鸟华光拟申请更名为“康欣新材”

青鸟华光2016年1月26日晚间公告称,鉴于公司重大资产重组已经完成,公司名称已经由“潍坊北大青鸟华光科技股份有限公司”变更为“康欣新材料股份有限公司”,为使证券简称与公司名称保持一致,公司拟将证券简称由“青鸟华光”变更为“康欣新材”,公司证券代码“600076”不变。 公告显示,截止2015年12月7日,公司完成了资产置换、发行股份购买资产及发行股份募集配套资金等相关工作。重组后公司原有资产除无法剥离之应交税费、应付职工薪酬等负债外已全部剥离,公司直接持有湖北康欣新材料科技有限责任公司100%的股权,公司主营业务由网络通信产品及电子代工业务、房地产业务变更为集装箱底板等优质、新型木质复合材料 ……

青鸟华光无奈转身林业 康欣新材拟34.5亿元借壳

搜狐媒体平台 2015-05-17 因涉嫌未按规定披露信息遭证监会立案调查的青鸟华光(600076,股吧)(600076),终于在发布整改报告及致歉公告后,顺利掀开了其迟到已久的重大资产重组预案的“盖头”。 此次,房地产主业持续低迷的青鸟华光拟以资产置换和发行股份的方式,向李洁家族以及其他21名自然人、远东控股等14家投资机构,购买康欣新材料科技股份有限公司(下称“康欣新材”)100%股权,并募集配套资金用于康欣新材在建项目。 如若完成,该交易将构成借壳,青鸟华光的实际控制人将发生变更。至此,公司3月30日爆发的大规模“人事地震”,终于水落石出。 易主 重组预案显示,青鸟华光拟置出的资产为上市 ……

三峡水利重大资产重组取得证监会核准批文

(来源:微信公众号“长江电力” ID:CYPC_600900作者:车亚平) 2020年5月10日,上市公司三峡水利收到《关于核准重庆三峡水利电力(集团)股份有限公司向重庆新禹投资(集团)有限公司等发行股份购买资产并募集配融资金的批复》。三峡水利重大资产重组项目具备资产交割条件。 根据重组方案上市公司三峡水利将向长江电力、新禹投资、涪陵能源、两江集团等发行股份及支付现金收购整合混合所有制改革试点重庆长电联合能源有限责任公司(以下简称“联合能源”)及全国首批增量配售电业务改革试点重庆两江长兴电力有限公司(以下简称“长兴电力”)股权。本次重组标的资产的整体作价合计65.35亿元。本次重组实现了重庆市 ……